________________________________________________________________

DRUŠTVA

PULA HERCULANEA d.o.o.

za 2024. godinu

događaji koji su utjecali na poslovanje Društva, a s ciljem što realnijeg iskazivanja poslovnog

rezultata javila se potreba izrade rebalansa plana poslovanja za 2024. godinu. Rebalansom se

mijenja financijski plan poslovanja, kao i financijski plan investicija, dok se potrebne promjene

na planu nabave tijekom godine, prema potrebama, već kontinuirano provode i odobrene su

kroz odluke nadzornog odbora Društva.

Ovdje je potrebno istaknuti se prvobitno planirane vrijednosti mijenjaju ako se od trenutka

donošenja plana dogode značajne promjene, a one su u 2024. ogledaju u porastu ukupnih

prihoda i ukupnih rashoda od 7%. Kod rashoda najznačajniji su porast troškova zbrinjavanja

reciklabilnog otpada zbog rasta cijena po javnim nabavama i porast troškova osoblja zbog rasta

prvobitni plan nastao je na porastu obima usluga odvoza otpada, gdje je u prvom dijelu godine

došlo do porasta obima usluga odvoza miješanog komunalnog otpada, a tijekom cijele godine

intenzivno se radilo na ugovaranju i izvršenju usluga odvoza reciklabilnog otpada od poslovnih

korisnika gdje se planira ostvarenje od cca 290 tisuća eura prihoda (u 2023. godini oko 53 tisuća

eura). Značajno su porasli aktivnosti po ugovorima o održavanju čistoće javnih površina i plaža

i održavanju zelenih površina grada Pule, a gdje i krajem godine povećana cijena usluga,

sukladno porastu troškova.

Investicijske aktivnosti, bilo u izgradnju infrastrukture ili u kupnju osnovnih sredstava,

definirane se sukladno realnim potrebama, a sama realizacija ovisi o mnogim faktorima s

poslovanja zbog plaćanja kamata.

Najznačajnija prepreka u ostvarenju svojih aktivnosti Društvo ima u nedostatku kvalitetne nove

radne snage, a nedostatak interesa za zapošljavanje sigurno je i u manjim plaćama nego li što

to potencijalni zaposlenici očekuju. Zbog velikog porasta bolovanja djelatnika na početku ljetne

sezone interventno se pristupilo (iako u skromnom obimu) angažmanu vanjskih agencija koje

pružaju usluge rada. U slijedećim će razdobljima svakako rasti troškovi osoblja, kao i angažman

vanjskih agencija, pa će se trebati promptno reagirati s promjenom cijena usluga.

Navedeni poslovni događaji glavni su razlog porasta ukupnih prihoda od 7% odnosno više za

987 tisuća eura u odnosu na prvobitno planirane iznose. Sa druge strane ukupni rashodi također

i intenziviranje aktivnosti, pogotovo kod radne jedinice odvoza kućnog otpada nametnulo je i

potrebu nabavke dodatne i zamjenu dotrajale opreme (najveće stavke su vozila, nabava polu

podzemnih posuda za otpad i kapa za podzemne spremnike s novim otpadomjerima i sustavom

prijenosa podataka).

otpada. Ulaganja u specijalna vozila vrše se kako bi se usluga mogla kontinuirano provoditi s

obzirom na značajan rast posuda na terenu, ali i uslijed dotrajalosti voznog parka radi čega su

se dešavali česti kvarovi, što značajno operativno i troškovno opterećuje poslovanje.

Kod realizacije ugovora o održavanju javnih površina u gradu Puli, značajan napor uložen je i

u pojačanje aktivnosti na održavanju čistoće javnih površina, uz dva nova vozila na el. pogon

nabavljena tijekom 2023. godine i većeg broja pražnjenja košarica za otpad koje se nalaze

javnim površinama. U djelatnosti Hortikulture uspjelo se osigurati adekvatnu radnu snagu za

povećan obim usluga, iako se na tržištu rada raspolaže s značajno manjim kadrovskim

potencijalom s obzirom na kroničan nedostatak adekvatne radne snage.

Ukupno plan investicijskih ulaganja iznosi 1,66 milijuna eura i veći je za cca 230 tisuća eura, s

PRIHODI

Ove je godine u odnosu na prethodnu godinu zabilježen je porast prihoda po svim radnim

aktivnostima. U odnosu na prvobitni plan za 2024. godinu donesen u prosincu 2023. godine

ovim se rebalansom povećavaju ukupni prihodi s 13,2 milijuna eura na 14.2 milijuna eura, a što

je najznačajnijim djelom uvjetovano porastom poslovnih prihoda na uslugama prikupljanja

miješanog komunalnog otpada i selektivnog otpada, zbog porasta obima usluga, te krajem 2024.

godine i cijena i obima usluga po ugovorima o održavanju.

Razlika kod planiranja ostalih poslovnih prihoda nije nominalno značajna, a oni se sastoje od

prihoda od ukidanja dugoročnih rezerviranja za otpremnine u iznosu od 77.850 eura, a u skladu

sa sredstvima iz poslovnog rezultata za 2023. godinu (prvobitni plan iznosio je 42.000 eura),

zatim za iznos rezerviranja za popravak kapa na podzemnim posudama koji iznosi 110.000 eura

u skladu sa sredstvima iz poslovnog rezultata za 2023. godinu (prvobitni plan iznosio je 100.000

eura), nadalje tu su povećani prihodi od kompenzacija, subvencija na iznos od 329.000 eura,

dok je prvobitnim planom bilo predviđen iznos od 271.600 eura, a povećanje je nastalo jer će

Društvo dobiti kapitalnu pomoć za nabavku osnovnih sredstava u 2024. godini. Prihodi od

77.000 eura. Smanjenje ovih subvencija od države neće se u konačnici odraziti na rezultat

poslovanja jer su smanjene cijene el. energije, pa se smanjuje i trošak električne energije.

Financijski prihodi nešto su viši u odnosu na prvobitni plan (više 40 tisuća eura), jer su povećani

iznosi kamata po sredstvima depozitima, te prihodi od zateznih kamata.

Ostali prihodi su rebalansom plana smanjeni 5,2 tisuće eura. Obuhvaćaju prihode od prodane

imovine (rashodovana vozila) u iznosu od 21,6 tisuća, koji su bili prvobitno planirani 5 tisuća

eura, zatim prihode od naplaćenih penala (refundacije od osiguranja) koji iznose 25,4 tisuće

eura, a prvobitno su planirani 0,2 tisuće eura. Prihodi od vrijednosnog usklađenja iznose 5,3

manji iznosi naplate po naknadnoj diobi po stečajnim postupcima (ovaj je prihod bio planiran

1,3 tisuće eura).

RASHODI

Ukupni planirani rashodi po ovom rebalansu iznose 14,2 milijuna eura i veći su u odnosu na

prvobitno planirane rashode za 981 tisuća eura.

Materijalnih troškovi su se u odnosu na prvobitni plan smanjili za 51 tisuća eura. Povećava se

utrošak materijala i sirovina u osnovnoj djelatnosti uglavnom vezan za odvoz smeća i

hortikulturu za 13,4 tisuće eura, uslijed nešto većih nabavki i cijena. Uredski materijal povećan

je za 6 tisuća eura, a kako smo i u ranijim godinama isticali uslijed sve većeg broja izdanih

računa i priloga uz račune, a što uvećava trošak tonera koji je najznačajniji trošak u ovoj stavci.

Utrošeni materijal i rezervni dijelovi za održavanje su smanjeni za 74 tisuća eura jer je izostao

popravak kapa na podzemnim kontejnerima (planiran 100 tisuća eura), a što znači da realan

trošak popravaka raste uslijed većeg broja kvarova i opterećenja vozila tijekom sezone kao i

većeg broja vozila, od čega su neka vozila radila u dvije smijene. Ova kategorija troškova jasno

prvobitni plan. Trošak HTZ opreme iznosi 65 tisuća eura (veća fluktuacija radnika) i povećan

je u odnosu na prvobitan plan za 17 tisuća eura.

Trošak energije se smanjuje za 78 tisuća eura u odnosu na prvobitan plan i iznosi 151 tisuću

eura. Trošak dizel goriva iznosi za 328 tisuća eura, a smanjenje planiranog troška iznosi 12

tisuća eura. Trošak el. energije se iznosi 52 tisuća eura, i smanjuje se za 113 tisuća eura. Ako

se oduzme smanjene prihoda od državnih subvencija za el. energiju dolazimo do realnog pada

ovog troška od 2,7 tisuća eura. Također je smanjen planirani motornog benzina i trošak plina.

Troškovi prijevoza i telekomunikacija smanjuju se za 23 tisuća eura od čega najviše zbog

smanjenja troškova poštarine (21 tisuću eura), a smanjeni su i troškovi mobitela. Društvo je

tijekom 2024. godine nastojalo animirati poslovne korisnike i kućanstva na preuzimanje računa

putem elektronske pošte, a kod korisnika kućanstava koji ne žive u Hrvatskoj računi su se počeli

upućivati na adresu objekta, uz mogućnost primanja računa el. poštom, a što je sve rezultiralo

smanjenjem troškova poštarine.

Troškovi vanjskih usluga značajno su rasli jer se značajno povećala količina odvojeno

prikupljenih korisnih sirovina, a gdje su povećane cijene njihova zbrinjavanja, dok se smanjuje

količina predanog komunalnog otpada na Županijski centar. Planirano je odložiti 20.420 tona

obuhvaćaju, ostale neproizvodne usluge (najvećim dijelom transport podataka – očitanja i

praćenje vozila) iznose 69 tisuća eura, ili više od prvobitnog plana za 12 tisuća eura, zatim

usluge tretiranja stabala, usluge samostalnih obrtnika itd.

Usluge održavanja povećavaju se za 87 tisuća eura kao posljedica povećanih troškova na

održavanju sustava digitalnog mjerenja i prijenosa podataka te pojačanog održavanja vozila,

kao većih troškova čuvarskih usluga, a najveće povećanje ovog troška vezano je za porast

troškova održavanja vozila – servisi i popravci (cca 70 tisuća eura).

Trošak zakupnine i najamnine raste za 45 tisuća eura jer se je zbog čestih i većih kvarova u

U ozračju podizanja opće razine cijena rastu i troškovi bankarskih usluga i to za 20%.

Troškovi osoblja

Troškovi osoblja su povećani u odnosu na prvobitan plan za 158 tisuća eura ili 3%. Zbog

povećanja obima posla (bolja turistička sezona) i uvođenja novih usluga (bio otpad) kod odvoza

miješanog komunalnog otpada, povećanja obima usluga po programima održavanja javnih

stagnacije na usklađenju cijene rada i pokušao riješiti sada već kroničan problem nedostatka

radne snage.

Troškovi amortizacije

Troškovi amortizacije su manji za 2 tisuća eura od onih prvobitno planiranih, a razlika je nastala

zbog drugačije dinamike nabavke planiranih vozila i strojeva, prije svega vozila za prikupljanje

otpada i ugrađenih polu podzemnih spremnika.

polu podzemnim kontejnerima u iznosu od 90.000. Primjena otpadomjera izvršiti će se radi

uvođenja otpadomjera koji su robusniji za upotrebu i pouzdaniji u prijenosu podataka (mjerenje

broja odvoza), a što bi dugoročno trebalo doprinijeti smanjenju kvarova, manjim troškovima i

povećanju prihoda. Zamjena će se izvršiti postupno, shodno operativnim i financijskim

mogućnostima Društva.

Financijski rashodi su mali trošak jer je kod kredita za vozila ugovorena povoljna fiksna

kamata.

PLAN INVESTICIJA

Kod plana investicijskih ulaganja prikazana je usporedba rebalansa plana s prvobitnim planom

s odstupanjima.

Plan nabave bio je ranije više puta rebalansiran.

Prvobitni plan investicijskih ulaganja u iznosu od 1,43 milijuna eura, povećan je na iznos od

1,66 milijuna eura. Većina investicija vezana je uz nabavku vozila za prikupljanje otpada i

ugradnju polu podzemnih spremnika i nabavku kapa za podzemne spremnike a najznačajnija

Plan poslovanja, kao i planovi nabave i investicija uvijek se rade na temelju tada dostupnih

informacija i poznatih programa. Potrebno je istaknuti da zadnjih godina Grad Pula redovno

vrši rebalans proračuna s obzirom na ekonomsku situaciju. Tijekom 2024. godine izvršen je

jedan rebalans proračuna grada Pule, a u prosincu se očekuje prihvaćanje drugog rebalansa.

Direktor

Prilozi:

Rebalans plana prihoda i rashoda za 2024.

Rebalans plana dodatnih podataka za 2024.

Rebalans plana investicijskih ulaganja za 2024. godinu

Plan nabave za 2024. godinu (konačna verzija)